财信发展拟溢价7.58倍收购镇江地产项目公司，交易价6.16亿元

　　9月29日，资本邦财信发展(000838.SZ)公告称，财信地产发展集团股份有限公司的全资子公司重庆国兴置业有限公司(以下简称“重庆国兴公司”)拟与溧阳市华朋房地产开发有限公司(以下简称“华朋公司”)、溧阳市筑品贸易有限公司(以下简称“筑品公司”)、江苏筑和地产发展有限公司(以下简称“筑和公司”)签订股权转让协议，内容包括：

　　(1)重庆国兴公司作价270,713,331.58元收购镇江鑫城地产发展有限公司(以下简称“鑫城公司”、“鑫城地产”、“目标公司”)75%股权，以及按照同股同权原则，承接鑫城公司对华朋公司、筑品公司、镇江市城市建设产业集团有限公司(以下简称“城建公司”)合计329,286,668.42元的债务。

　　(2)鑫城公司对筑和公司的借款21,073,310.39元及其利息的债务在协议生效后60个工作日内，由鑫城公司另行偿还，交易完成后双方股东按持股比例承担上述债务;此次交易对价合计：600,000,000+21,073,310.39*75%=615,804,982.80元。

　　本次交易完成后，重庆国兴公司将持有鑫城公司75%股权，筑品公司将持有鑫城公司25%股权。

　　截止评估基准日，鑫城地产纳入本次评估范围的存货账面值49,869.34万元，主要为已发生的房地产项目开发成本。该房地产项目为位于江苏镇江市润州区南徐大道北侧的“尚书坊”项目。尚书坊项目占地面积62,781.97平方米，2012年3月筑和公司通过出让方式取得南徐大道北侧1号、2号二宗地块，宗地编号分别为2012-2-1、2012-2-2，出让土地面积62,781.97平方米，现由分立后的鑫城地产进行开发建设，截止评估基准日，两地块尚在进行图审中，未开始动工建设。

　　其中地块1宗地面积44,713.73平方米，主要物业类型设计为9栋高层及配套商业，建筑面积共计157,734.93

　　平方米，计容建筑面积118,563.45平方米，其中住宅建筑面积116,275.35平方米，商业建筑面积1,730.24平方米。地块1已于2019年取得了建设工程规划许可证。地块2宗地面积18,068.24平方米，主要物业类型设计为3栋高层、1栋公寓及配套商业，建筑面积共计67,732.27平方米，计容建筑面积51,596.54平方米，其中住宅建筑面积36,382.73平方米，公寓含配套商业建筑面积14,069.75平方米。

　　截止评估基准日2019年7月31日，鑫城地产经审计后的资产总额 50,048.30 万元、负债总额45,817.06 万元、净资产

　　4,231.24万元。经本次评估，截止评估基准日2019年7月31日，鑫城公司股东全部权益的评估值为36,326.22万元，评估增值32,094.98万元，增值率758.52%。

　　财信发展董事会认为，本次收购项目质地优良，估值合理，无重大法律瑕疵，本次交易完成后，公司将增加公司房地产项目储备资源，并可以快速实现销售，助力公司进一步实现发展。本次收购事项所涉估值对象已经具有证券期货相关业务评估资格的评估机构进行估值，选聘的评估机构具有独立性，估值假设前提合理，估值方法与估值目的具有相关性，估值结果作为定价参考依据具有公允性，估值水平亦较为合理。

　　图片来源：123RF

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