股转系统连发15份监管函 剑指违规资金占用

　　1月23日，全国股转公司一口气下发了15份自律监管措施决定书，监管事项全部指向挂牌公司大股东违规占用资金。

　　涉及的违规占用资金形式有：实际控制人直接借款、实控人控制的企业占款、控股股东占款等。被监管的15家新三板公司中，仅慧云股份为创新层公司，其余均为基础层公司。

　　在此之前，证监会已经表态要加大对新三板市场监管执法，其中就提到要严查挂牌公司违规占用资金：

　　1月19日，证监会新闻发言人高莉通报了新三板市场稽查执法情况。高莉强调，为加强监管执法，保护投资者权益，近年来证监会着力强化以下工作：

　　一是组织对挂牌企业专项检查，严查违规占用资金，督促中介机构提高业务质量。

　　二是在日常监管检查的基础上与全国股转公司建立违法线索会商机制，超过一半的违法线索来自股转公司。

　　三是以专项行动为抓手，集中部署和办理多起重大典型案件，及时释放执法信号，提升执法威慑。

　　四是与公安司法、审计监督、法制工作部门就新三板监管执法和法律适用问题专题研讨，形成共识。

　　最后，附上这15家公司的违规情况及股转公司的处罚措施：

　　泓升股份(835345)

　　违规事项：泓升股份实际控制人刘江控制企业贵州东海房地产开发有限公司、重庆祺山实业有限公司、唐山和泓房地产开发有限公司及湖南和泓房地产开发有限公司违规占用资金577.62万元，占公司2015年期末净资产违规占用资金577.62万元，泓升股份于2017年1月23日偿还完占用资金。

　　监管措施：股转对刘江、时任财务负责人戴阳、时任董事会秘书张凤香采取出具警示函的自律监管措施。

　　蓝天股份(836579)

　　违规事项：2016年11月，蓝天股份实际控制人欧阳载雄通过借款形式违规占用资金300万元，占2015年净资产比例12.27%，2016年12月归还。

　　监管措施：股转对蓝天股份及欧阳载雄、时任董事长李安妮、时任财务负责人徐斌、时任董事会秘书曾昭旻采取出具警示函的自律监管措施。

　　ST润港(832438)

　　违规事项：截至2016年12月，ST润港实际控制人张立新及其控制的企业钦州市顺通投资管理优先公司累计占用了ST润港资金2463.33万元，形成了非经营性关联方资金占用。张立新及其控制的企业顺通投资于2017年9月偿还完占用资金。

　　监管措施：股转对ST润港及张立新采取出具警示函的自律监管措施。

　　科佳商业(835944)

　　违规事项：科佳商业取得挂牌同意函后至挂牌日2016年3月1日期间，向公司控股股东湖南科佳投资支付207.5万元，于2016年6月30日全部收回。公司未召开董事会、临时股东大会审议。2016年挂牌后，科佳投资占用挂牌公司资金，累计发生额为1520.74万元，占2015年净资产比例32%。

　　监管措施：股转对科佳商业及其实控人窦晓昆、时任董秘刘静采取出具警示函的自律监管措施。

　　鑫海股份(838259)

　　违规事项：2016年，鑫海股份实际控制人曾淑华控制的公司沅江市洞庭之鑫贸易有限公司占用公司资金累计发生额632.50万元；2017年1-2月，洞庭之鑫占用公司资金累计33万元。

　　上述占用累计665.50万元，占公司2016年期末净资产的11.04%。截至2017年3月24日，以上资金占用己全部归还。以上资金占用发生时没有经过审议和信息披露。

　　监管措施：股转对鑫海股份及曾淑华、时任董事长刘放军、时任财务总监丁泽海、时任董秘唐凤华采取出具警示函的自律监管措施。

　　慧云股份(834342)

　　违规事项：2016年3月至11日，慧云股份实际控制人控制的常熟慧云企业管理有限公司、张家口广美投资合伙企业累计占用了慧云股份资金1.53亿元，形成了非经营性关联方资金占用。张家口广美于2016年3月21日偿还完占用资金，常熟慧云于2016年11月30日偿还完占用资金。

　　监管措施：股转对慧云股份及其实际控制人孟庆雪、孟繁诰，时任财务总监兼信息披露负责人戈锋采取出具警示函的自律监管措施。

　　康生股份(832165)

　　违规事项：2016年1月-9月，康生股份为实际控制人林向东控制的企业康生药业有限公司提供借款累计3400万元，占挂牌公司2015年期末净资产的51.07%，2016年11月11日全部归还。

　　监管措施：股转对康生股份及林向东、财务负责人兼信息披露负责人沈美霞采取出具警示函的自律监管措施。

　　同益股份(300538)(835648)

　　违规事项：2016年12月至2017年6月，同益股份实际控制人宋铁铭、黎源控制的公司累计占用公司资金10050万元，占挂牌公司2016年期末净资产的69.17%，形成了非经营性关联方资金占用。截至2017年7月3日关联公司占用资金全部归还。

　　监管措施：股转对同益股份及宋铁铭、黎源及时任财务负责人洪小凡采取出具警示函的自律监管措施。

　　飞达股份(830919)

　　违规事项：2015年以来，飞达股份控股股东飞达集团一直占用公司资金。截至2016年8月31日，飞达集团存在3874万占用款未归还；2016年8月-12月，飞达集团累计新增占用公司资金4091万元，资金占用期末余额为5579万元，占2015年净资产比例27 %，以上资金占用尚未完全归还。

　　监管措施：股转对飞达股份及其实际控制人崔俊良、董事会秘书兼财务总监刘志勇采取出具警示函的自律监管措施。

　　鸿益达(831570)

　　违规事项：2016年4月-12月，鸿益达实际控制人彭远红因个人资金周转需要向公司临时借款累计发生额为2091万元，占挂牌公司2015年期末净资产的59%，截至2017年4月28日全部归还。

　　监管措施：股转对鸿益达及彭远红、财务负责人范伟雄采取出具警示函的自律监管措施。

　　东福科技(834430)

　　违规事项：2016年1-11月，实际控制人之一武维清累计占用挂牌公司资金4次，合计457.41万元，2017年4月11日全部归还；2016年1-7月，实际控制人之一武强累计占用挂牌公司资金3次，合计325万元，2016年8月26日全部归还。上述累计占用金额为782.41万元，占挂牌公司2015年期末净资产的34.98%。

　　监管措施：股转对东福科技及武维清、武强、财务负责人李国珍采取出具警示函的自律监管措施。

　　金利达(837464)

　　违规事项：2016年9月至11月，金利达实际控制人张绍华控制的公司江阴市金利达堤坡防护工程有限公司累计占用公司资金合计39.87万元；2017年1月至7月，累计占用公司资金合计499万元。上述占用累计538.87万元，占公司2016年期末净资产的27.29%。截至2017年7月，占用资金已全部归还。

　　监管措施：股转对金利达及张绍华、时任董事会秘书李建采取出具警示函的自律监管措施。

　　鑫干线(831065)

　　违规事项：2016年，鑫干线实际控制人丰大伟控制的公司北京德信众邦科技有限公司占用挂牌公司资金累计发生额为312万元，当年全部归还。2017年1月至4月德信众邦占用公司资金309万元，截至2017年5月9日全部归还。上述累计资金占用发生额为621万元，占公司2016年期末净资产的34.05%。

　　监管措施：股转对鑫干线及丰大伟、时任财务负责人兼信息披露负责人刘德永采取出具警示函的自律监管措施。

　　一鑫达(430218)

　　违规事项：2016年1月至6月，一鑫达原实际控制人龙云累计占用了一鑫达资金617.79万元，形成了非经营性关联方资金占用。龙云于2016年12月偿还完占用资金。

　　监管措施：股转对一鑫达及龙云、时任财务总监田静、时任信息披露负责人李楠采取出具警示函的自律监管措施。

　　智合新天(430322)

　　违规事项：2016年7-9月，公司实际控制人邓柏非经营性占用挂牌公司资金，累计984万元，占挂牌公司2015年期末净资产的41.72%。2016年12月23日前偿还完占用资金。

　　监管措施：股转对智合新天及邓柏、财务总监姜建萍采取出具警示函的自律监管措施。

　　声明：本文来自 新三板论坛 作者：许擎天梅