新三板监管升级:北京证监局发函排查资金占用情况

　　中国网财经记者从企业与券商处了解到，证监会北京监管局日前下发《关于排查全国中小企业股份转让系统挂牌公司资金占用情况的通知》(下称“《通知》”)。

　　中国网财经记者从企业与券商处了解到，证监会北京监管局日前下发《关于排查全国中小企业股份转让系统挂牌公司资金占用情况的通知》(下称“《通知》”).

　　《通知》指出，为进一步规范挂牌公司资金使用，防止股东及其关联方以各种形式占用或者转移挂牌公司的资金及其他资源，决定对辖区内挂牌公司资金占用情况进行排查。

　　据中国网财经记者了解，目前江苏、深圳、广东、福建等地证监局在陆续下发相关文件。

　　资金占用情况需逐一排查

　　目前，全国中小企业股份转让系统挂牌公司(以下简称挂牌公司)已完成2015年年度报告披露工作。《通知》指出，从年报分析情况看，挂牌公司控股股东及其关联方占用挂牌公司资金情况较为严重。

　　《通知》要求，相关证券公司对本公司截至2016年4月30日在北京辖区督导的全部挂牌公司相关情况进行排查。

　　对于排查内容，《通知》指出，相关证券公司应结合挂牌公司2015年年度报告、控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告等资料，对督导公司资金占用情况进行逐一排查，排查内容包括公司是否存在资金占用、2015年期初余额、2015年度占用累计发生额(按照占用主体分类)、2015年经营性和非经营占用发生额、2015年期末余额等。

　　《通知》于6月6日印发，要求相关证券公司在6月13日下班前将书面报告(盖公司公章)报送北京证监局，自查表电子版发送北京证监局联系人邮箱。

　　新三板屡现违规占款

　　据中国网财经记者了解，资金占用问题一直备受监管层关注。早在去年年末，全国股转公司公司业务部就组织开展挂牌公司资金占用专项自查工作。而在今年的年报披露时，监管层要求会计师事务所对挂牌公司2015年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况出具专项意见。

　　此外，据中国网财经记者不完全统计，近一个月以来，就有15家挂牌公司因大股东、关联方等违规占款收到当地证监局行政监管措施决定书。

　　例如，志能祥赢6月3日收到证监会北京监管局警示函。根据公告，2015年7月公司将1.1亿元资金打入控股股东天津建龙钢铁实业有限公司账户，作为共同投资款拟投资地方某农商银行，该事项发生时未经董事会、股东大会决策程序，亦未履行信息披露义务，违反相关规定。

　　同日，国顺投资也收到了证监会北京证监局出具的行政监管措施决定书。公告显示，北京监管局在对公司进行资金占用情况专项检查发现，2015 年度，公司董事长冯军累计向公司拆借资金1544万元， 此类资金拆借未履行相关审批程序及信息披露义务。

　　“去年年末开始部分挂牌公司由于缺少对相关法规的了解等各种原因而出现违规占款的问题，引起监管层重视。” 一家券商场外市场部负责人告诉记者，资金占用肯定是今年监管重点之一。