深交所强调“透明为核心”：注册制下创业板公平对待市场所有主体

　　 透明度是信任的来源。“没有信任，但没有信任”。

　　 在创业板改革和试点过程中，注册制，透明度是中心环节。从发行人在受理，上市的那一刻起，创业板的所有审查程序都被置于市场的视线之内。为此，深交所还专门开发了电子全过程形式的APP和网站，让整个市场都能看到，审计标准、审计进度和审计结果将在第一时间公之于众。

　　 与此同时，深交所明确了审计时限，统一了审计标准，公布了审计重点和操作重点，坚决杜绝任何形式的口袋政策，做到人人可见、人人清楚、人人可以理解，公平对待所有市场主体，下大决心、下大力气使深交所成为一个透明的交易所。

　　“透明交易所”的决心和行动

　　 深交所， 18楼是深交所上市审核中心所在地，负责整个创业板发行上市审核，制定股票发行上市审核规则，承办受理股票发行上市申请文件审核，实施审核质量管理，对发行人和中介机构实施自律监管。

　　 上市委员会成员召开审议会议的会议室安装了录音录像设备，对上海市委的每次会议进行全程录音录像。

　　 为了提高创业板发行和上市审核的规范性和透明度，深交所为发行人和保荐人建立了顺畅便捷的“答疑”沟通渠道。例如，发行人和保荐人在提交发行上市申请文件前，可以就重大问题、前所未有的事项以及其他与业务规则理解和应用相关的问题申请预沟通。

　　 又如，如果发行人和保荐人在收到审计质询后有疑问，他们也可以申请沟通。沟通方式包括网上沟通、视频会议以及通过创业板发行和上市审核业务系统进行现场沟通。

　　 位于深交所一楼的接待室是现场沟通的指定接待场所。有四个会议室配有视频会议系统。当发行人和保荐人在公司所在地时，可以通过视频方便地与深交所员工进行面对面交流，或者到接待室进行现场交流。

　　 同样，整个过程也在这里被记录下来。一旦人们进入会议室，录音和录音设备就会自动打开。

　　 在发行审计方面，创业板改革和试点注册制始终坚持公开透明的原则，特别是在“阳光审计”方面，增强了审计过程和审计结果的可预测性。从申请到审查、注册到上市，审查过程是可以预料的。

　　 华南某经纪公司投资银行部负责人在接受《第一财经记者》采访时表示，从过去的审批制度到现在的注册制，审计理念和方法都发生了很大的变化，最深刻的感受是审计过程更加透明，审计效率和结果可以预期。

　　 “我们以前指导过的许多商业领袖在会议前基本上都处于不安状态。他们不知道明天是否能见面。在注册制，之后，当我们申报材料时，结果基本上是可以预测的。”负责人说。

　　 同时，深交所还充分披露了审计规则、信函规则、审计问答等。并详细披露了受理，的质询答复和上海市委的审议结果，以确保严格、规范的审计操作，增强审计结果的可预测性；制定并公布招股说明书信息披露审计要点，充分提醒市场参与者招股说明书信息披露的核心要求，提高招股说明书信息披露的完整性和审计查询的针对性和有效性；强化中介机构责任，提高审计效率和监管透明度。

　　业务处理全程留痕、可追溯

　　 在发行和承销方面，深交所也坚持市场化的方向

　　 为了规范发行和承销行为，深交所理事会还制定了《创业板股票发行管理条例》(以下简称《发行管理条例》)范委委员会，并确定了首批发行管理条例范委委员会成员名单，旨在搭建买卖双方讨论和沟通的平台，充分发挥行业自律管理的作用，共同研究市场关注的问题，规范创业板股票的发行和承销行为，引导市场形成稳定的预期。

　　 发行与承销配套业务规则发布后，深交所适时组织主承销商等市场机构进行培训，邀请证监会、中国证券行业协会相关负责同志讲课讲解业务规则，深交所相关负责同志讲解线下电子平台发行与上市业务流程、注意事项及操作步骤。

　　 此外，在创业板的发行和承销中，应注重信息披露，坚持公开透明的原则。发行和承销计划的备案、查询、回复、代码申请等流程都是电子化的，在整个业务流程中留下了痕迹和可追溯性。