特宝生物过会：科创板过会第86家 国金证券过2单

　　昨日，上海证券交易所科创板股票上市委2019年第41次审议会议召开，厦门特宝生物工程股份有限公司(以下简称“特宝生物”)首发获通过。这是今年过会的第86家科创板企业。

　　特宝生物此次IPO的保荐机构(主承销商)为国金证券股份有限公司(简称：“国金证券”)，保荐代表人为邓晓艳、阮任群。这是国金证券今年第二单保荐过会的科创板项目。9月30日，国金证券保荐的无锡祥生医疗科技股份有限公司过会。

　　特宝生物是一家主要从事重组蛋白质及其长效修饰药物研发、生产及销售的国家创新型生物医药企业，已开发完成4个治疗用生物技术产品派格宾、特尔立、特尔津、特尔康，用于病毒性肝炎、恶性肿瘤等疾病的治疗。

　　特宝生物拟登陆上交所科创板，拟公开发行股票不超过4650万股，且同时公开发行股数不少于本次发行后股份总数的10%。本次发行募集资金合计6.08亿元，其中，2.90亿元拟投资于蛋白质药物生产改扩建和研发中心建设项目，2.89亿元拟投资于新药研发项目，2936万元拟投资于慢性乙型肝炎临床治愈研究项目。

　　审核意见

　　1。请发行人就无形资产-派格宾减值测试过程补充披露以下事项：(1)2018年派格宾在长效干扰素市场的占有率及预测逐年升高的合理性，并结合现有竞争对手和潜在竞争对手的情况分析派格宾五年内将垄断长效干扰素市场的可能性和合理性；(2)预测期使用的销售费用率显着低于报告期销售费用率的原因及合理性；(3)在2016年及2017年末未对无形资产派格宾进行减值测试是否符合《企业会计准则》的规定。请保荐机构发表明确核查意见。

　　2。请发行人补充披露发行人曾经的第一大股东【通化东宝(600867)、股吧】是否与其他自然人股东如王君业等人签有一致行动人协议，通化东宝与发行人之间在研发、技术、采购和销售等方面是否存在利益输送的情形。请保荐机构发表明确核查意见。

　　3。请发行人补充披露报告期内其是否存在因涉嫌违法违规行为而受到相关部门调查或处罚的情形，是否存在商业贿赂行为。请保荐机构发表明确核查意见。

　　4。请发行人补充披露其对北京键凯的许可技术是否存在依赖，是否存在不确定性，招股说明书相关披露内容是否一致。请保荐机构发表明确核查意见。

　　上市委会议提出问询的主要问题：

　　1。请发行人代表就对无形资产-派格宾进行减值测试的过程作如下说明：(1)2018年派格宾在长效干扰素市场的占有率及预测逐年升高的合理性，并结合现有竞争对手和潜在竞争对手的情况分析派格宾五年内将垄断长效干扰素市场的可能性和合理性；(2)预测期使用的销售费用率显着低于报告期销售费用率的原因及合理性；(3)在2016年及2017年末未对无形资产派格宾进行减值测试是否符合《企业会计准则》的规定。请保荐代表人发表明确意见。

　　2。发行人报告期内存在金额较大的委外研发费用，请发行人说明：(1)该等外协研发公司名称、所承担的研发内容与金额以及与该等外协研发公司的责任划分；(2)与该等外协研发公司是否存在关联关系，是否存在利益输送的行为。请保荐代表人发表明确意见。

　　3。请发行人代表说明：(1)旅行社和广告公司承担会议推广的真实性和合理性，是否存在通过该等公司走流水支付医生回扣等商业贿赂情形，是否存在税务违法行为，以及保荐机构对该等支出和流水所做的核查工作；(2)经销商的利润中是否包含给医院的渠道费用。请保荐代表人发表明确意见。

　　4。请发行人代表说明发行人曾经的第一大股东通化东宝是否与其他自然人股东如王君业等人签有一致行动人协议，是否仍然是发行人的实际控制人，从而规避同业竞争问题。请保荐代表人发表明确意见。

　　5。北京键凯专利对发行人最终取得现有的长效重组蛋白质药物的结构专利具有重要意义，请发行人代表说明发行人对北京键凯的许可技术是否存在依赖，是否存在不确定性，招股说明书相关披露内容是否一致。请保荐代表人发表明确意见。

　　科创板过会企业一览：

　　注：拟募集资金为上会稿数据，非最新数据。

　　过会后主动申请终止注册科创板企业一览：

　　　　证监会不予同意注册科创板企业一览：

　　　　缓审议科创板企业一览：

　　　　科创板被否企业一览：