西南证券屡受监管关注陷“多事之秋”

　　担任大智慧(601519) 重组顾问时违规被证监局约谈 　　因为在承担大智慧股份有限公司并购重组项目独立财务顾问时存在违规行为，西南证券(600369) 近日收到重庆证监局的行政监管措施决定，要求对公司相关项目保荐代表及公司总裁吴坚进行监管谈话。

　　值得一提的是，曾经在业内颇有名气的西南证券，近年来却屡次踩雷，多次被监管处罚。此前有专家称，这与其内控制度不完善、管理混乱等原因密切相关。

　　西南证券被监管约谈

　　昨日早间消息，重庆证监局在15日公布了一则行政监管措施决定，认为西南证券在担任上市公司大智慧并购重组项目独立财务顾问时存在违规行为。据此，对西南证券采取监管谈话的行政监管措施，要求西南证券总裁吴坚、保荐代表胡晓莉与葛馨于5月18日下午3点到重庆证监局接受监管谈话。

　　西南证券有哪些具体违规行为呢？重庆监管局指出有三大违规行为。一是未对其2015年1月22日出具的《西南证券股份有限公司关于上海大智慧股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告》所利用的涉及大智慧2013年相关的财务数据进行独立判断，未反映大智慧被上海证监局采取责令改正监管措施的事实和影响，未对项目交易对方提供的材料进行充分核查；二是在2016年3月8日出具的《西南证券股份有限公司关于上海大智慧股份有限公司终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜之独立财务顾问核查意见》未明确说明项目终止原因及揭示对项目的影响程度及其风险；三是项目工作底稿的制作和保存不规范。

　　在此消息的刺激下，西南证券昨日股价稍稍有所下跌，全天跌幅为1.55%；大智慧也表现疲软，昨日下跌2.71%。

　　一年内多次被监管层关注

　　事实上，这不是西南证券今年第一次收到监管部门的行政监管措施决定。

　　在今年3月28日，西南证券发布公告称，公司在日前收到中国证监会《行政监管措施决定书》([2018]58 号)，文件中指出，公司存在合规风控对投资银行类业务未全面有效覆盖、内部控制机制未有效执行、部分投资银行类项目对相关事项核查不充分等违规行为， 反映出公司投资银行类业务内部控制不完善、内部控制机制未有效执行。

　　值得注意的是，早在数月前，西南证券就收到了监管部门类似的监管决定。今年1月30日，西南证券公告称，在日前收到了中国证监会《关于对西南证券股份有限公司采取公开谴责措施的事先告知书》(机构部函[2018]222 号)，文件中所描述的问题大致如上述提到的《行政监管措施决定书》([2018]58 号)。

　　此外，去年因涉及九好集团忽悠式重组案和大有能源(600403) 违规案，证监会分别在去年5月12日和5月16日向西南证券下发了两份《行政处罚决定书》。以九好集团忽悠式重组违规案为例，证监会称，西南证券在担任九好集团与鞍重股份(002667) 重大资产重组独立财务顾问期间，对并购重组未履行进行充分、广泛、合理调查的职责，未发现九好集团虚增服务费收入、贸易收入以及银行存款、未披露3亿元定期存单质押信息的事实，且西南证券2016年4月出具的“并购重组独立财务顾问报告”存在虚假记载、重大遗漏。

　　知名经济学家宋清辉在数月前谈到西南证券时曾称，这两年西南证券陷入“多事之秋”，与其内控制度不完善、管理混乱等原因密切相关。

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