国科微回复深交所年报问询函 涉及营业收入、毛利率波动等问题

　　6月28日，国科微（300672）回应率深圳交易所对于公司2020年年报的关注函中关于公司收入波动、毛利率波动、销售定价影响因素等问题。

　　(1)营业收入波动原因

　　国科微称，公司2020年收入较上期总体来说有较大增长，主要系固态存储系列芯片产品、智能视频监控系列芯片产品以及集成电路研发、设计及服务这几类产品的增长引起；同时，由于行业相关政策以及公司自身的研发计划，公司本期在广播电视系列芯片产品和物联网系列芯片产品这两类产品收入规模较上期有所下降。具体来看，

　　①广播电视系列芯片产品本期收入1,862.14万元较上期收入12,384.73万元下降10,522.59万元，下降了84.96%，下降的原因系受行业政策及新品发布周期的影响。

　　直播星市场领域(直播星“户户通”服务是广电总局为解决广大偏远、农村地区群众长期无法收听收看广播电视的问题而实施的惠民工程)：2020年仍处于直播星标清转高清的切换窗口期，由于新一代直播星高清计划一直推迟，2020年9月份才正式上线试产销售，2020年第四季度才开始恢复，销量较2019年显著下降；城市有线电视市场领域(目前其可分为有线电视运营商和IPTV电信运营商两种，有线电视运营商主要由各地广播电视运营商负责经营，IPTV主要由中国移动、中国联通、中国电信三大运营商等负责经营)：由于全国一网整合仍然进行中，各省有线网络公司处于观望状态，各省业务发展处于预热状态，4K机顶盒招标进度或推迟或停滞，导致本期内机顶盒需求量减少。两期前五大客户因销售产品结构的变化而发生变化。

　　②智能视频监控系列芯片产品本期收入 12,425.83 万元较上期收入 8,292.51万元上升 4,133.32 万元，上升了 49.84%，上升的原因主要是 2019 年年底公司基于 GK72 系列芯片基础整合开发出定制化摄像机解决方案，2019 年第四季度开始销售，2020 年进入销售增长期；同时，公司持续深耕家用消费类摄像机细分市场，向智能家居商品进行靠拢，在智能家居行业较 2019 年取得了更大的突破。两期前五大客户因公司产品结构以及智能视频监控系列芯片产品销售方向的变化而变化。

　　③固态存储系列芯片产品本期收入47,279.62万元较上期收入26,329.31万元上升 20,950.31 万元，上升了 79.57%，上升主要是因该系列新品上市及技术的进步，本期固态存储系列产品中盘片销售较去年有较大增幅。两期前五大客户发生变化主要由于终端客户直接销售额占比增大。

　　④物联网系列芯片本期收入 47.94 万元较上期收入 1,239.06 万元下降1,191.12 万元，下降了 95.13%，物联网系列芯片销售的产品基本为以前年度研发、量产，但由于公司相关产品迭代升级尚未完成，原有产品已不能满足现在使用定位芯片的行车记录仪、定位器、智能可穿戴设备等市场的需求，导致报告期内该类客户的对公司目前物联网芯片需求降低，且目前定位芯片市场处于价格激烈竞争阶段，市场准备向下一代双频芯片演进，公司上一代的产品的价格优势已不再显著，而新一代相关产品尚处于研发阶段，因此收入呈下降趋势。由于公司本期销售物联网芯片在行车记录仪、定位器、智能可穿戴设备、共享单车市场上不再具有竞争优势，导致本期只发生零星采购，故未与上期大客户产生交易。

　　⑤集成电路研发、设计及服务本期较上期收入规模上升89.94%。公司紧跟国家集成电路行业布局，在山东省与山东产研信息与人工智能融合研究院有限公司紧密合作，因此本期该类收入大于上期。

　　(2)公司2020年毛利率变化原因

　　①公司固态存储系列芯片产品的 2020 年、2019 年毛利率分别为 45.56%、50.41%2020 年公司固态存储系列芯片产品的毛利率较 2019 年下降了 8.26%，主要原因系：自 2019 年三季度起，相关细分市场领域均对现有产品进行了整机限价下调，随着现有整机限价下调，整机厂也同步对配件价格进行控制，使得公司存储盘片的定价受到一定影响，毛利率有所下滑。

　　②智能视频监控系列芯片产品 2020 年、2019 年毛利率分别为 47.06%、39.76%，2020 年度毛利率较 2019 年度增长了 7.29%，增长主要系三级子公司深圳华电通讯有限公司监控产品相关的维修项目及备件销售业务保持较高毛利，当期该类业务收入增加所致。

　　③集成电路研发、设计及服务业务 2020 年、2019 年毛利率分别为 62.46%、44.14%，2020 年度毛利率较 2019 年度增长了 18.32%，增长主要系本期确认山东产研信息与人工智能融合研究院有限公司知识使用权费 4,000.00 万元，剔除该项目影响后 2020 年度集成电路研发、设计及服务的毛利率较 2019 年度不存在明显差异。

　　(3)销售定价主要影响因素

　　公司采用经销和直销两种途径，最终面向方案商和整机厂商两大主要客户群。方案商主要是一些终端整机厂商的上游开发商，部分终端整机厂商没有方案设计研发能力，通过直接向方案商购买方案进行生产，而一般大型的整机厂商具备从方案设计研发到整机生产的完整能力。公司智能视频监控系列芯片产品主要销售给方案商；固态存储系列芯片产品主要销售给整机厂商。 销售定价采用市场化方式，结合竞品方案(如有)、产品成本、采购数量等市场综合因素，与各销售客户通过商务谈判的方式确定具体产品价格，并根据市场变化及时调整。