金杯汽车拟购买金杯安道拓50%股权 考虑引入战投共同为宝马下一代车型提供配套

　　【金杯汽车(600609)、股吧】（600609）3月8日晚公告，拟通过其全资子公司金晨汽车以支付现金的方式购买安道拓亚洲持有的金杯安道拓50%股权。本次交易完成后，金杯安道拓将成为上市公司的全资子公司。

　　据悉，收益法评估下，在评估基准日2020年9月30日，金杯安道拓股东全部权益价值评估值为7.92亿元，与账面净资产2.76亿元相比评估增值5.16亿元，增值率187.43%。根据《股权转让协议》，在评估值的基础上，经交易双方协商，标的资产的交易作价为5800万美元。

　　金杯安道拓属于订单式生产企业，目前拥有宝马座椅装配线、华晨和金杯雷诺座椅生产线，其已分别与华晨宝马、华晨集团、华晨雷诺等主要客户建立了长期合作关系，其中经营收入占比96%的华晨宝马订购座椅系列产品产品固定，产品需求稳定可靠，截止评估报告日，因华晨集团处于破产重整程序，本次评估暂不考虑与华晨集团之间的业务。

　　由于本次交易标的公司为金杯汽车控制的子公司，本次交易对手方安道拓亚洲为持金杯汽车具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人。根据相关规定，安道拓亚洲为金杯汽车的关联方，本次交易构成关联交易。

　　金杯汽车的主要业务是设计、生产和销售汽车零部件，主要产品包括汽车内饰件、座椅、橡胶件等。主要客户包括华晨宝马、华晨雷诺、华晨中华等多家汽车整车生产企业。

　　本次交易前，金杯安道拓为金杯汽车控制的子公司。出于合资方安道拓战略调整需要，金杯汽车收回金杯安道拓50%股权，上市公司将持有金杯安道拓100%股权。本次交易完成后，标的公司将成为上市公司全资子公司。上市公司将考虑安排引入其他战略合作者，共同为宝马集团下一代车型提供配套服务。

　　据了解，本次现金收购将增加金晨汽车的负债总额及财务费用。但由于本次交易完成后，上市公司将实现对标的公司100%并表。同时根据目前资金安排，收购款源于上市公司自有资金，以及金晨汽车向标的公司金杯安道拓借入清偿期限为一年的有息借款，不存在对外借款情形。因此，不会对上市公司合并口径财务费用产生影响。

　　金杯汽车表示，出于合资方安道拓战略调整需要，公司收回标的公司50%股权，上市公司在加强对标的公司控制的同时，有利于进一步提升公司业务水平及核心竞争力，而且若剔除诉讼及担保的因素，仅考虑本次交易对上市公司的影响，根据备考财务报表，上市基本每股收益将由交易前的0.05元/股提升至0.09元/股，本次交易将有利于增强上市公司持续经营能力和抗风险能力。

　　值得一提的是，2020年11月20日，沈阳市中级人民法院作出的（2020）辽01破申27号《民事裁定书》，裁定受理债权人对金杯汽车间接控股股东华晨集团的重整申请，并指定华晨集团清算组担任管理人，全权负责企业破产重整期间各项工作，包括受理并认定债权人债权申报，编制重整计划草案并提交债权人会议表决等。

　　金杯汽车在最新披露的公告当中表示，华晨集团全资子公司汽车工业公司持有公司股份占公司总股本的19.32%，其中约7360万股处于司法冻结状态，占其持股公司股份总数的29.05%。汽车工业公司于2021年1月26日被华晨集团管理人向辽宁省中级人民法院申请纳入实质合并重整的范围。由于目前有关方尚未正式推出对华晨集团重整的计划或具体方案，华晨集团破产重整是否会引起金杯汽车实际控制权的变化存在一定不确定性。