信披存瑕疵 西部资源控股股东、实控人阙文彬遭通报批评

　　6月18日讯，上海证券交易所发布了一则对【西部资源(600139)、股吧】控股股东四川恒康的纪律处分决定书。决定书显示，四川恒康因重组相关信息披露不完整，风险提示不充分和控股股东未及时披露权益变动报告而被通报批评。

　　根据纪律处分决定书显示，2019 年9月17日，西部资源披露公告称，其控股股东四川恒康与中系国际签订《重组框架协议》，拟引进中系国际和/或其指定的第三方对四川恒康进行重组，重组方式可能为股权转让、增资扩股、债务重组及双方认可的其他方式；同时，中系国际同意向西部资源提供500万元人民币的借款。

　　2020年1月7日，西部资源披露控股股东重组进展公告称，已累计收到中系国际提供的借款人民币250万元，但未提及重组事项的进展。4月24日，西部资源公告称，控股股东四川恒康与中系国际已于4月23日达成一致，终止《重组框架协议》。

　　对此，上交所表示，控股股东引入第三方进行战略重组事项，可能对公司经营发展产生重大影响，市场和投资者对此关注度较高。控股股东理应按照规则要求，对筹划重组相关事项具体进展进行准确、完整披露，并充分揭示存在的重大不确定性风险，以明确市场预期。但在相关公告中，控股股东四川恒康未就重组方的履约能力、重组事项当前进展、重组事项推进障碍、债务化解的沟通情况等重要信息予以具体说明，也未充分揭示上述事项可能导致的不确定性风险。

　　纪律处分决定书显示，截至2019年9月16日，四川恒康持有2.68亿股公司股份，占公司总股本的40.42%。公司2019年9月20日披露公告称，四川恒康持有的3400万股于9月18日被司法划转，占公司总股本的5.14%。股份划转后，四川恒康的持股比例下降至35.28%。2019 年10月15日，四川恒康披露公告称，四川恒康持有的4500万股于10月11日被司法划转，占公司总股本的6.799%。股份划转后，四川恒康的持股比例下降至28.48%。

　　对此上交所表示，作为西部资源的控股股东，四川恒康应根据相关规则及时编制并披露权益变动报告书。四川恒康所持有股份2次被司法划转，均未及时披露权益变动报告。经监管督促，直至 2019年10月18日，四川恒康才就上述2笔股权司法划转事项披露简式权益变动报告书。

　　同时，上交所指出西部资源的控股股东四川恒康对重组相关信息披露不完整、风险揭示不充分，也未按照规定及时履行权益变动披露义务等行为违反了《证券法（2014年版）》第八十六条、《上市公司收 购管理办法》第十三条，《上海证券交易所股票上市规则》（以下 简称《股票上市规则》）第 1.4 条、第 2.1 条、第 2.6 条、第 2.7 条、第 2.23 条和《上海证券交易所上市公司控股股东、实际控制人行为指引》第 1.4 条、第 3.1 条、第 3.4 条等有关规定。

　　根据《股票上市规则》第 17.2 条和《上海证券交易所纪律处分和监管措施实施办法》等有关规定，本所作出如下纪律处分决定：对四川西部资源控股股份有限公司控股股东四川恒康发展有限责任公司及其法定代表人严钢、控股股东实际控制人阙文彬予以通报批评。