蒙娜丽莎11.69亿可转债获证监会反馈 4方面问题需补充说明

　　5月21日，证监会公布对【蒙娜丽莎(002918)、股吧】（002918）集团股份有限公司发行可转债的反馈意见，要求其披露4方面问题。

　　根据反馈意见书，蒙娜丽莎本次发行证券的种类为可转换为A股股票的可转债，发行规模为11.69亿元，资金将用于收购至美善德58.9706%股权并增资项目、数字化管理系统及智能仓库建设项目及补充流动资金。

　　首先，关于蒙娜丽莎本次可转债募资，证监会要求其补充说明公司持股5%以上的股东、董事、监事及高级管理人员是否拟参与认购，在本次公开发行认购前六个月至发行完成后六个月内，是否存在减持情况或减持计划。

　　关于资金投入项目，证监会要求蒙娜丽莎披露项目资金使用进度安排，收购股权项目过户时点是否符合资本化要求以及补充流动资金比例是否符合相关监管要求。

　　具体来看，对于收购至美善德项目，根据蒙娜丽莎《关于高安市至美善德新材料有限公司之股权收购协议》公告，其拟用现金4.01亿元受让江西普京陶瓷有限公司（普京陶瓷）持有的至美善德58.9706%的股权，并以现金2.50亿元认缴至美善德新增注册资本4,411.76万元

　　对此，证监会要求蒙娜丽莎结合至美善德主营业务及核心优势等方面说明收购至美善德的原因，并且对其再次由上市公司收购的原因做出说明。同时，对至美善德原有主体经营业绩情况，新设主体方式是否影响标的公司的后续正常生产经营问题补充说明。此外，蒙娜丽莎还需本次资产评估的方法、情况、合理性及后续增资等问题做出说明。

　　关于数字化管理系统及智能仓库建设项目，证监会要求蒙娜丽莎披露建设的主要内容，并且结合现有管理系统、仓库情况等，说明本次募投项目建设的必要性合理性。

　　蒙娜丽莎2020年年报显示，报告期内关联交易有所增加，其与景业陶瓷、摩德娜科技等多家公司发生重大关联交易。对此情况，证监会要求蒙娜丽莎对关联交易增加的原因，必要性，是否履行了相关审批程序等问题做出解释。同时，还要求其保荐机构及申请人律师核查本次募投项目实施后，是否进一步增加关联交易及是否符合相关规定。

　　最后，证监会还要求蒙娜丽莎说明董事会前六个月至今，公司实施或拟实施的财务性投资及类金融业务的具体情况。