爱美客高送转收关注函 去年净利4.4元亿拟分红4.2亿

　　2月10日讯 日前，深圳证券交易所网站发布的创业板关注函（〔2021〕第96号）显示，爱美客（300896）技术发展股份有限公司（以下简称“爱美客”，300896.SZ）于2月8日晚间披露的《2020年年度报告》显示，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为4.40亿元（43974.88万元），母公司实现净利润4.40亿元（43974.88万元）；提取法定盈余公积金1510.00万元，加上期初的未分配利润3.84亿元（38424.00万元）。

　　截止2020年12月31日经审计可供股东分配的利润为8.09亿元（80888.87万元）。基于公司持续、稳健的盈利能力和良好的财务状况，以及对未来发展的良好预期，为积极合理回报投资者、共享企业价值，公司拟以2020年年末总股本1.20亿股（120200000）为基数，向全体股东每10股派发现金红利35元（含税）。合计派发现金股利4.21亿元（42070.00万元），比例为2020年度公司合并报表归属于母公司所有者净利润的95.67%；向全体股东每10股转增8股的比例实施资本公积转增股本。合计转增股本9616万股，转增后公司总股本增加至2.16亿股。

　　根据公司披露的《2020年年度报告》，2020年，公司实现营业收入7.09亿元，同比增长27.18%，归属于上市公司股东的净利润为4.40亿元，同比增长43.93%，扣非净利润4.24亿元，同比增长42.95%，经营活动产生的现金流量净额4.26亿元，同比增长37.44%。

　　爱美客股价今开1070.00元，截至收盘，报1215.00元，涨11.63%，成交额30.00亿元，总市值1460.43亿元，换手率10.06%。

　　此外，公司于同日分别发布的《关于购买控股子公司诺博特生物少数股东权益的公告》及《关于购买控股子公司融知生物少数股东权益的公告》显示，公司拟以现金支付方式3119.64万元收购北京诺博特生物科技有限公司少数股东所持49%权益，目标公司估值较高的风险。根据评估报告，目标公司全部股东权益价值为6400.00万元，较净资产账面价值47.05万元相比评估增值6547.05 万元，增值率4452.26%。目标公司为研发类型的子公司，正在研发的利拉鲁肽注射液项目处于临床试验阶段。本次交易完成后，公司所持有的诺博特生物权益比例由51%提高至100%，并由公司控股子公司变更为公司全资子公司。

　　公司拟以现金支付方式342.81万元收购北京融知生物科技有限公司少数股东所持49%权益，目标公司估值较高的风险。根据评估报告，目标公司全部股东权益价值为697.58万元。截至评估基准日，净资产账面价值69.99万元，评估增值867.57万元，增值率为510.37%。目标公司为研发类型的子公司，研发的项目溶脂药和局部麻醉药处于临床前阶段。本次交易完成后，公司所持有的融知生物权益比例由51%提高至100%，并由公司控股子公司变更为公司全资子公司。

　　深交所创业板公司管理部对公司上述事宜表示关注，并请公司补充说明以下事项：

　　1.请公司结合所处行业特点、公司发展阶段、经营模式、业绩增长的可持续性、未来发展战略、长短期投融资及生产经营计划、研发投入、营运资金安排及现金流状况等方面，补充说明制定此次利润分配预案的主要考虑、确定依据及其合理性与公司业绩成长是否匹配。

　　2.请补充说明此次利润分配预案的提议人、公司筹划及决策过程，以及公司在信息保密方面所采取的措施，相关措施是否完备。

　　3.2021年1月4日至2月8日，公司股价累计上涨38.47%，同期创业板综指上涨0.08%。（1）请补充说明公司近一个月接受媒体采访、机构调研的情况，是否存在向特定投资者泄露未公开重大信息等违反信息披露公平性原则的情形，是否存在配合炒作股价情形。（2）请公司结合市场宏观情况、行业情况、同行业上市公司股价走势等，分析近期公司股价涨幅偏离值较大的原因；结合公司市盈率、市净率及与同行业公司对比情况，就公司股价上涨情况进行充分的风险提示；认真核查是否存在其他应披露而未披露的重大信息，是否存在筹划中的重大事项。

　　4.请公司补充说明公司取得诺博特、融知生物51%股权的方式、时间、对价，并结合诺博特、融知生物评估报告、在研产品前景、技术来源等，说明拟以高溢价收购剩余少数权益的原因及合理性，相关交易对方与公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员、5%以上股东是否存在关联关系、资金往来或其他投资关系，相关交易对方是否曾作出业绩承诺，如是，请补充说明约定及业绩承诺完成情况。

　　5.公司认为需要说明的其他情况。

　　深交所要求公司就上述事项做出书面说明，在2021年2月24日前将有关说明材料报送并对外披露，同时抄送北京证监局上市公司监管处。

　　以下为原文：

　　关于对爱美客技术发展股份有限公司的关注函

　　创业板关注函〔2021〕第96号

　　爱美客技术发展股份有限公司董事会：

　　2月8日晚间，你公司披露《2020年年度报告》，拟以股本120,200,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利35元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增8股；同时拟收购控股子公司剩余少数权益。我部对此表示关注，请你公司补充说明以下事项：

　　1.根据公司披露的《2020年年度报告》，2020年，公司实现营业收入7.09亿元，同比增长27.18%，归属于上市公司股东的净利润（以下简称“净利润”）为4.40亿元，同比增长43.93%。以公司总股本120,200,000股计算，公司拟分红金额达4.21亿元，约占2020年度净利润的95.68%。

　　请公司结合所处行业特点、公司发展阶段、经营模式、业绩增长的可持续性、未来发展战略、长短期投融资及生产经营计划、研发投入、营运资金安排及现金流状况等方面，补充说明制定此次利润分配预案的主要考虑、确定依据及其合理性与公司业绩成长是否匹配。

　　2.请补充说明此次利润分配预案的提议人、公司筹划及决策过程，以及你公司在信息保密方面所采取的措施，相关措施是否完备。

　　3.2021年1月4日至2月8日，公司股价累计上涨38.47%38.47%，同期创业板综指上涨0.08%。

　　（1）请补充说明公司近一个月接受媒体采访、机构调研的情况，是否存在向特定投资者泄露未公开重大信息等违反信息披露公平性原则的情形，是否存在配合炒作股价情形。

　　（2）请公司结合市场宏观情况、行业情况、同行业上市公司股价走势等，分析近期公司股价涨幅偏离值较大的原因；结合公司市盈率、市净率及与同行业公司对比情况，就公司股价上涨情况进行充分的风险提示；认真核查是否存在其他应披露而未披露的重大信息，是否存在筹划中的重大事项。

　　4.根据公司公告，公司拟以3,119.64万元收购控股子公司北京诺博特生物科技有限公司（以下简称“诺博特”）49%股权，增值率4,452.26%；拟以342.81万元收购北京融知生物科技有限公司（以下简称“融知生物”）49%股权，增值率510.37%。

　　请公司补充说明公司取得诺博特、融知生物51%股权的方式、时间、对价，并结合诺博特、融知生物评估报告、在研产品前景、技术来源等，说明拟以高溢价收购剩余少数权益的原因及合理性，相关交易对方与公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员、5%以上股东是否存在关联关系、资金往来或其他投资关系，相关交易对方是否曾作出业绩承诺，如是，请补充说明约定及业绩承诺完成情况。

　　5.公司认为需要说明的其他情况。

　　请你公司就上述事项做出书面说明，在2021年2月24日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送北京证监局上市公司监管处。

　　同时，提醒你公司：上市公司必须按照国家法律、法规和本所《创业板股票上市规则》《创业板上市公司规范运作指引》，认真、及时履行信息披露义务。上市公司的董事会全体成员必须保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的责任。

　　特此函告。

　　创业板公司管理部

　　2021年2月9日