正元智慧2.6亿收购加码智慧校园 标的承诺四年净利润不低于1.02亿

　　·长江商报记者徐佳

　　在创业板改革并试点注册制的背景下，上市公司积极寻求同行业或上下游重组标的，加强主业获利能力。

　　7月20日晚间，正元智慧（300645）（300645.SZ）披露重组方案，上市公司拟以发行股份的方式购买浙江尼普顿科技股份有限公司（以下简称“尼普顿”）100%股权，标的资产预估值为2.6亿元，同时公司还将向实控人定向发行募集配套资金不超过1.8亿元，用于支付本次交易相关的费用、投入标的公司项目建设以及补充流动资金等。

　　长江商报记者注意到，正元智慧此次拟购标的尼普顿与上市公司在主营业务上具有协同效应。

　　正元智慧是专注于智慧校园、智慧园区领域智能信息化系统的综合服务商，公司以易校园平台为支撑，将智慧后勤、智慧洗衣、智慧公寓、智能水电等纳入智慧校园服务生态体系。

　　尼普顿的主业是高校学生空调租赁、热水服务以及基于空调租赁开展的空调销售业务。校园空调租赁、热水服务为刚性需求拓展的特定应用场景，与公司原有业务的客户群、支付方式、发展方向高度协同。

　　天眼查显示，尼普顿成立于2010年7月，旗下包括三鑫空调、格式科技、先贝电子等五家全资子公司及三家控股或参股公司。

　　作为国内最早一批进入高校空调租赁行业的企业，尼普顿已先后服务过100多所大专院校，累计服务学生超过500万人，安装空调超过24万套，具有规模优势。

　　2018年至2020年前五月，尼普顿分别实现营业收入1.44亿元、1.6亿元、0.75亿元，归母净利润分别为1081万元、1553.95万元、413.58万元。

　　交易对手方作出业绩承诺，如标的资产在2020年内完成交割，则标的在2020年度至2023年度的净利润分别不低于1500万元、2400万元、2900万元、3400万元，合计不低于1.02亿元。

　　这也意味着，此次并购重组将在一定程度上帮助上市公司增强核心竞争力和持续盈利能力。

　　值得一提的是，已经开始注册制改革的创业板，要求上市公司重组标的所属行业应当符合创业板定位，或者与上市公司处于同行业或上下游。

　　在是否符合创业板定位的认定上，公司称尼普顿作为行业先行者，积极培育和引导高校学生通过“以租代购”的方式获得空调的使用权，最终实现了模式创新，并逐步实现传统行业与智能控制等核心技术的深度融合。