东银国际控股(00668.HK)：东银控股债务重组计划预期9月30日前获批

　　东银国际控股(00668.HK)宣布，就有关集团向重庆东银控股集团有限公司(“借款人”)授出若干贷款，于债务重组过程中，重庆市政府在借款人的债权人当中担任协调角色，以促成债务重组计划的形成。根据重庆市政府于2017年12月7日召开的专题协调会，相关政府部门与借款人的主要债权人已对债务重组计划达成初步共识：(i)债务重组的原则是为相关债权人取得相关借款本金及利息的还款；及(ii)不鼓励任何单方面执行或转移对借款人的抵押品。

　　董事亦得悉抵押品(即东银壳牌51%股本权益)为债务重组计划中的核心资产一部分。因此，解除抵押品为债务重组计划的首要任务之一。

　　公司于2018年6月收到借款人发出的通知(“六月份通知”)，当中载述债务重组计划预期于2018年9月30日前获批，而还款时间表则预期于2018年10月31日前落实。公司于2018年6月与借款人及华融进行沟通，以确定延后债务重组计划时间表的理由，而公司获告知延后时间表乃主要由于华融仍在进行尽职审查工作。

　　根据六月份通知，尽职审查工作于2018年4月开始，现在仍在进行估值、财务及法律方面的尽职审查工作。考虑到延后债务重组计划的理由，以及基于借款人及东银壳牌将于2018年9月30日前提供公司核数师所要求的资料及文件，董事认为延后债务重组计划的时间表将不会对收回该等借款的可能性或公司的财务状况造成任何重大不利影响。倘还款时间表未能于2018年10月底前落实，集团将考虑执行抵押品以收回该等借款的未偿还金额及/或就该等借款的未偿还金额的相关差额确认减值亏损。

　　此外，有关公司核数师发出的审计保留意见，公司审核委员会已与公司核数师商讨，并了解彼等的忧虑能否及如何解决。尤其是，审核委员会明白到东银壳牌是高价值的抵押品，公司可能会在该等借款变得不可收回时选择执行抵押品。为让核数师考虑日后是否发出审计保留意见，核数师会要求提供有关东银壳牌财务状况及前景的资料，以评估该等借款的可收回性，并让核数师审阅公司的决定，如是否确认减值、是否执行抵押品及一旦在执行抵押品后出现任何差额则减值金额数目。

　　就此而言，公司一直不断与东银壳牌及借款人管理层商讨，以取得核数师要求的相关文件及资料。诚如六月份通知所述，债务重组计划的相关订约方须于2018年9月30日前协助准备该等将向公司提供的文件及资料，以在公司2018年年年度业绩公告发出前解决核数师的忧虑，公司亦将于还款时间表落实后与核数师商讨有关审计保留意见事项。

　　于公告日期，据借款人通知，其债权人概无收到该等借款的任何本金或利息还款，而借款人的资产亦未有因债务重组而被清盘结算。