[黄伟]公告点评：恒信玺利作价31亿借壳宝光股份(600379)

公告点评：恒信玺利作价31亿借壳宝光股份                                                                                    

停牌六个多月的宝光股份28日晚公布重大资产重组预案，今日复牌

1、恒信玺利作价31亿借壳宝宝光股份。宝光股份通过资产出售及发行股份购买资产，李厚霖旗下的恒信玺利将借壳上市。重组完成后，公司变身珠宝商，李厚霖成为公司实际控制人。根据预案，宝光股份此次拟出售资产截至审计评估基准日的预估值为4.1亿元，拟出售资产暂作价4.1亿万元。2、恒信玺利100%股权的预估值为33.1亿元，预估增值率221.55%，标的资产暂作价33.1亿元。公司发行价格为7.77元/股，发行对象为恒信玺利全体股东，即恒信正隆、天津红杉、北京东方诚睿、李厚霖及上海中路。同时，拟以8.29 元/股向恒信正隆、北京东方诚睿、上海中路、李厚霖、北京融昌航发行4825万股募集配套资金4亿元，主要用于“i do”品牌营销网络建设项目、“恒信”品牌营销网络建设项目、“i do 艺 术家店”营销网络建设项目和业务支持体系建设项目。

3、恒信玺利主要从事销售珠宝首饰、工艺美术品等业务。恒信玺利2012年度、2013年度及2014年 1-11月实现归属母公司所有者的净利润分别为1.36亿元、。截至2014年11月30日，。本次交易完成后，宝光股份的主营业务将变更为钻石珠宝首饰的设计、组织外包生产、销售。