上交所出手！光大证券及前董事长等被通报批评 受累与暴风集团合作巨额项目

　　6月12日盘前，上交所公告了对光大证券(601788)及对时任董事长薛峰等相关责任人的通报批评，主要因为光大证券在MPS项目踩雷事件后，未准确预告公司业绩。

　　MPS项目是公司下属孙公司光大浸辉投资管理(上海) 有限公司担任执行事务合伙人的上海浸鑫投资咨询合伙企业(有限合伙)投资项目。

　　根据公开信息，2016年，光大浸辉联合暴风集团下属公司等设立浸鑫基金，规模共计52.03亿元。浸鑫基金于同年5月以47亿元的价格收购了英国体育版权巨头MP&Silva Holdings S.A(简称“MPS公司”)65%股权。但此后MPS公司陷入经营困境，最终在2018年被英国法院宣布破产清算。

　　上交所认为，MPS项目涉及金额大、投资风险高，属于对公司财务报表可能产生重大影响的事项，光大证券及相关责任人理应对该项目保持高度注意和持续关注。

　　踩雷MPS项目后，光大证券不断受到此事影响，目前已经计提了约30亿元减值损失，并且在相关诉讼中被判决支付5.5亿元，相关高管和责任人也已去职。

　　业绩预告前后相差12亿元

　　2019年1月26日，光大证券披露2018年年度业绩预减公告，预计公司2018年全年归属于上市公司股东的净利润为13.47亿元，同比减少16.69亿元左右，同比下降约55.34%。同年3月20日，光大证券披露业绩预告更正公告，预计2018年全年实现归属于上市公司股东的净利润为1.03亿元，同比下降96.6%。

　　光大证券业绩预告更正的原因，是公司下属孙公司光大浸辉投资管理(上海) 有限公司担任执行事务合伙人的上海浸鑫投资咨询合伙企业(有限合伙)投资项目(简称MPS项目)出现风险，未能按原计划实现退出，光大证券相应计提了大额预计负债和资产减值准备。

　　2019年3月28日，光大证券披露2018年年度报告，实现归属于上市公司股东的净利润为1.03亿元。

　　具体来看，光大证券2018年度更正后的业绩与预告业绩相比差异幅度达到92.33%，差异的绝对金额高达12亿元。光大证券在业绩预减公告中也未对可能导致变更的不确定事项进行相应的风险提示。同时，光大证券迟至2019年3月20日才发布业绩预告更正公告。

　　上交所认为，光大证券业绩预告信息披露不准确，差异绝对值金额巨大且未及时更正，违反了《上海证券交易所股票上市规则》有关规定。光大证券时任董事长薛峰作为公司主要负责人和信息披露第一责任人，时任执行总裁兼主管会计工作负责人周健男、时任独立董事兼董事会审计委员会召集人徐经长、时任董事会秘书朱勤未能勤勉尽责，对光大证券的违规行为负有责任。

　　上交所认为异议理由不成立

　　对于上交所的处分，光大证券及相关责任人提出了异议理由。

　　光大证券认为，造成本次业绩差异的主要原因是公司下属孙公司担任执行事务合伙人的MPS项目出现风险。MPS项目交易结构复杂，存在连环增信和兜底，不同利益方交织，法律责任复杂且存有争议，核查事实存在较大难度。MPS项目合作方暴风集团负有回购义务，其实际控制人冯某承担兜底责任，但差额补足函是否有效需得到司法确认。

　　“公司时任董事长薛峰负有不可推卸的直接责任和领导责任。鉴于业绩预告及更正情况与MPS项目风险事件密切相关，而周健男、朱勤、徐经长与MPS项目风险事件没有直接关系，且在风险暴露后及时审慎地履行了相关职责，降低了对市场造成的影响。”光大证券请求对与MPS项目风险事件没有直接关系的相关责任人予以减轻处分。

　　但是，光大证券时任董事长薛峰提出，鉴于MPS项目高度复杂、特殊和敏感，事态进展存在非常大的不确定性及不可预测性，其作为时任公司董事长，已勤勉尽责地履行了相关职责。

　　值得关注的是，上述申辩意见均被上交所驳回。上交所认为，光大证券及有关责任人关于MPS项目复杂、核查困难、被动分阶段披露等异议理由均不成立。

　　最终，上交所对光大证券及时任董事长薛峰、时任执行总裁兼主管会计工作负责人周健男、时任独立董事兼董事会审计委员会召集人徐经长、 时任董事会秘书朱勤予以通报批评。另外，上交所将对此通报证监会，并记入上市公司诚信档案。

　　MPS项目余波不断

　　虽然MPS项目已经过去两年多，但是光大证券还在不断为此事买单。

　　2020年5月12日，光大证券公告称，孙公司光大浸辉收到上海国际经济贸易仲裁委员会的裁决书，裁决被申请人光大浸辉支付申请人华瑞银行投资本金4亿元及相应预期收益、律师费、仲裁费等相关费用。而在更早，光大浸辉收到上海国际仲裁中心裁决书，裁决被申请人光大浸辉、暴风(天津)投资管理有限公司、上海群畅金融服务有限公司支付申请人深圳恒祥的投资本金1.5亿元及相应预期收益、律师费、仲裁费等相关费用。

　　光大证券还对踩雷MPS进行了多次计提。“从2018年到2019年都有进行计提，涉及本金共33.5亿元，加上利息是40多亿元，目前大概计提了30亿元，占比达到75%左右。”对于下一步是否继续计提，光大证券相关负责人在2019年度股东会上表示，目前公司还在研究中。

　　除了巨额的资产减值准备，MPS事件也让光大证券经历了一系列高管变动。2019年4月，薛峰辞任光大证券董事长、董事职务，由党委书记闫峻接替薛峰担任公司董事长。2020年1月，中民投资本原董事长刘秋明新任光大证券总裁，原总裁周健男因个人原因辞职。另外，光大证券的首席风险官、合规总监、业务总监和董事等多名高管也先后换人。

　　6月2日，光大证券董事长、执行董事闫峻在2019年年度股东大会上回应踩雷MPS项目称，公司在此事中确实暴露了一些漏洞，有很多地方需要反思，目前已在加强风控合规力度，包括调换分管高管、梳理部门体系、收拢授权、内部加强合规工作等。