达志科技前脚要定增10亿、后脚却分红2亿 监管问询合理性

　　8日早间，深交所向达志科技下发关注函，要求说明在前期已开始筹划非公开发行股票事项，预计未来有重大投资计划后，仍计划进行高比例现金分红的原因及合理性；拟募集资金数额的确定依据及合理性等。

　　4月25日，达志科技披露《关于2019年度利润分配预案的公告》显示，拟以截至2019年12月31日的总股本105609000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利18.80元(含税)，共计1.99亿元(含税)，同时以资本公积金每10股转增5股，共计转增52804500股。

来源：达志科技公告

　　值得一提的是，在年报披露前后，达志科技在计划大额定增项目。5月6日，达志科技披露《2020年度非公开发行A股股票预案》，拟向35名特定对象发行人民币普通股股票，股票数量不超过非公开发行前公司总股本的30%，即不超过3168.27万股(含本数)，募集资金总额不超过10.73亿元(含本数)。

　　资金用途方面，所募资金将投入到“锂离子动力电池(2.4GWh)建设项目”和“高性能动力电池研发中心项目”，分别投入5.7亿元和5.03亿元。

来源：达志科技公告

　　同日，达志科技披露《关于公司控股股东向公司提供借款暨关联交易的公告》显示，公司控股股东湖南衡帕动力合伙企业(有限合伙)拟向公司提供不超过6000万元的无息借款。

　　对此，深交所要求补充说明以下事项：

　　第一，根据此前披露的关注函回复，公司于3月6日就筹划非公开发行股票事项进行内部初步探讨，于4月14日由董事长向董事会提出本次利润分配的提案。说明在前期已开始筹划非公开发行股票事项，预计未来有重大投资计划后，仍计划进行高比例现金分红的原因及合理性，拟募集资金数额的确定依据及合理性。

　　第二，控股股东向公司提供无偿借款的原因，并结合公司现金流状况说明公司是否存在资金链紧张情形，如是，补充说明公司仍计划进行高比例现金分红的原因及合理性。

　　第三，根据4月29日披露的《2020年第一季度报告》，截至一季度末，公司货币资金期末余额为2.59亿元，短期借款期末余额为3亿元。说明上述短期借款的形成过程及原因，相关资金的具体投向，持有大量货币资金的同时有大额借款的合理性，是否存在利用借款进行现金分红的情形。

　　深交所要求达志科技就上述事项做出书面说明，在5月12日前将有关说明材料报送创业板公司管理部并对外披露，同时抄送广东证监局上市公司监管处。

　　公开资料显示，达志科技是一家国家级高新技术企业，专业从事表面工程化学品的研发、生产和销售，致力于为用户提供新型环保技术、产品、应用工艺及售后服务等一体化解决方案。

　　2020年，达志科技开始了“表面工程化学品+新能源动力电池”的双主营业务的发展模式。

　　据历史公告，今年1月2日，达志科技第四届董事会第二次会议审议通过《关于受赠股权资产暨关联交易的议案》，同意上海凌帕向公司无偿赠与其持有的四川新敏雅80%的股权及湖南新敏雅80%的股权，上述股权过户登记事宜分别于1月21日及2月18日办理完成。

　　公告显示，股权结构方面，四川新敏雅和湖南新敏雅为上海凌帕的全资子公司，上海凌帕主要通过这两家全资子公司从事新能源汽车零部件及配套产业。

　　此外，上海凌帕为达志科技控股股东湖南衡帕动力合伙企业(有限合伙)的普通合伙人及执行事务合伙人，是达志科技实际控制人王蕾控制的企业。

　　彼时的公告中，达志科技表示，本次受赠的资产属于新能源汽车零部件及配套产业，交易标的已取得经营用地并开始建设，同时具备一定的技术储备及人才储备。本次赠与完成后，有利于进一步扩大公司业务范围，增强公司可持续发展能力，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　（文章来源：中新经纬）